https://abp.legal/pravovoy-konsalting
Время работы: пн. - пт. 9.00 - 18.00
+7 499 990-72-35
Главная
Услуги
Наша экспертиза
О компании
пн. - пт. 9.00 - 18.00
+7 499 990-72-35
Контакты
EN | RU
На сайте: https://abp.legal/ применяются рекомендательные технологии (например, Яндекс Метрика), основанные на использовании файлов cookie и схожих технологий для ведения статистики посещений, определения уровня заинтересованности.
Нажимая кнопку «Ок», вы предоставляете согласие на обработку сведений с помощью рекомендательных технологий в соответствии с политикой обработки персональных данных и правилами применения рекомендательных технологий
OK

Международное юридическое сопровождение: помощь юриста по зарубежным вопросам

РЕЙТИНГ
ЮРИДИЧЕСКИХ
КОМПАНИЙ
РОССИИ
ЛУЧШИЕ ЮРИДИЧЕСКИЕ ПРАКТИКИ
Нажимая кнопку «Оставить заявку», вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой обработки персональных данных
Содержание
1
Стоимость услуг
2
Этапы взаимодействия
3
В каких ситуациях требуется помощь?
4
Законодательное регулирование международного права
5
Основные направления деятельности специалиста
6
Сопровождение международных сделок
7
Арбитраж и судебные разбирательства
8
Корпоративное право и защита инвестиций
9
Международное налоговое право
10
Иммиграционное право и получение гражданства
11
Семейное и наследственное право
12
Защита интеллектуальной собственности за рубежом
13
Санкционное право и ограничения
14
Поддержка фирмы в международных вопросах
15
Кейсы успешной юридической поддержки в проектах

Стоимость услуг: что входит в консультацию?
Консультация юриста по международному праву
50 000 руб.
Подготовка письменного юридического заключения
70 000 руб.
Участие в переговорах
от 50 000 руб.
Создание иностранных компаний
от 150 000 руб.
Сопровождение редомициляции
от 200 000 руб.
Составление договора с иностранным контрагентом
от 60 000 руб.
Патентование интеллектуальной собственности за рубежом
100 000 руб.
Международное налоговое планирование
от 100 000 руб.
Сопровождение спора в арбитражном органе
от 300 000 руб.

Как строится работа по международным делам: этапы взаимодействия

Первичная

консультация

Перед началом работы по запросу клиента может быть проведена предварительная консультация, в ходе которой юрист получает необходимые вводные и предлагает несколько возможных вариантов решения проблемы с учетом полученной информации. В случае, если клиентом приобретается конкретная услуга (например, составление договора для ВЭД), консультация проводится в сокращенном формате, достаточном для определения порядка, срока и условий оказания услуги

Анализ вопроса и составление документов

В случае, если вопрос клиента не может быть решен в рамках устной консультации, выполняется подготовка необходимых документов, например, письменного правового заключения по санкционным вопросам, претензии или иска в арбитраж, заявления о международной регистрации товарного знака или изобретения. Подготовленный документ направляется клиенту для согласования, при необходимости, в него вносятся дополнительные правки согласно комментариям клиента
Последующее сопровождение
Если вопрос, поставленный клиентом, требует дальнейшего участия юриста, то специалист представляет интересы клиента перед отечественными и иностранными государственными органами и контрагентами. Так, например, может выполняться подготовка процессуальных документов в рамках поданного иска и представительство в судебных заседаниях, готовиться ответы на запросы патентных ведомств в рамках международной регистрации РИД, сопровождаться переговоры с иностранными региструющими органами

Юрист по международному праву

В каких ситуациях требуется помощь?

Международное право (МП) – сложная конструкция, которая включает в себя как договоры и соглашения, заключенные между правительствами различных государств, так и нормативные акты, принятые органами одного государства. МП не может существовать отдельно от государств или же транснациональных органов, которые наделены полномочиями со стороны государств. Любой набор правил может считаться «правом» только в случае, если он закреплен в документарной форме, является обязательным для исполнения, а за его нарушение предусмотрена реальная ответственность. Если какой-либо из этих трех критериев не соблюден, то, как максимум, может существовать так называемое «мягкое право» (soft law), нарушение которого, как правило, не влечет негативных последствий для нарушителя
Юрист по международному праву – это специалист, который разбирается в содержании и применении межправительственных соглашений, судебной практике межнациональных судов и арбитражей, знает несколько иностранных языков, а также хорошо ориентируется в национальном законодательстве
Корпорациям помощь такого эксперта может потребоваться в следующих случаях:
Разработка и заключение контракта с иностранным элементом (стороной которого является иностранное физическое или юридическое лицо, или исполнение которого происходит на территории другого государства)
Проверка и сопровождение экспортно-импортных сделок и иных операций в сфере внешнеэкономической деятельности (ВЭД), консультации по соблюдению валютного законодательства и работе с банками в рамках валютного контроля
Создание и поддержание сложной и территориально распределенной корпоративной структуры, с учетом особенностей налогообложения и регулирования корпоративных отношений в разных государствах, включая регистрацию лиц (холдингов, инвестиционных компаний, трастов, фондов) за рубежом
Редомициляция (изменение личного закона) юридических лиц, в том числе, с регистрацией редомицилированной транснациональной компании на территории специальных административных районов в России (остров Русский в Приморском крае и остров Октябрьский в Калининградской области)
Взаимодействие с иностранными инвесторами, оценка возможности применения соглашений о защите и поощрении капиталовложений (СЗПК)
Обеспечение регистрации, поддержания и защиты интеллектуальной собственности компании на территории всех стран, где компания осуществляет свою деятельность
Анализ санкционных режимов зарубежных государств, консультирование по вопросам возможности совершения сделок, запрещенных или ограниченных в связи с применением санкций, поиск схем реализации подобных сделок с минимизацией санкционных рисков
Международное налоговое планирование: подготовка и использование законных схем минимизации налоговой нагрузки, в том числе, за счет применения соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) и иных межнациональных соглашений по налоговым вопросам, взаимодействие с зарубежными налоговыми органами
Подготовка и подача исков, а также сопровождение споров в зарубежных и м/н судах и арбитражных органах
Физические лица также могут оказаться в ситуациях, когда требуется привлечение эксперта cо специализацией в МП:
1] Получение и оформление наследственного имущества, расположенного за границей, с учетом норм иностранного права
2] Владение контролируемыми иностранными компаниями, уведомление ФНС о таких компаниях, представление отчетности об их деятельности и уплата налогов
3] Расторжение брака и раздел совместно нажитого имущества, а также семейные споры, если брак был заключен с гражданином другого государства
4] Приобретение недвижимости и иных активов, расположенных за рубежом
5] Возмещение ущерба жизни, здоровью или имуществу, нанесенного иностранными лицами или на территории других государств
6] Вопросы приобретения гражданства другого государства и (или) отказа от него

Основные направления правовой деятельности

МП включает в себя два основных направления: публичное и частное.
Международное публичное право (МПП) – это особая система норм, которые регулируют отношения между государствами по наиболее важным вопросам, включая права человека, транснациональную безопасность, борьбу с трансграничной преступностью, авиационные и морские перевозки, охрану окружающей среды, климатические изменения и др. Эта категория значительно отличается от национального законодательства, в первую очередь, по механизму формирования – это согласование воль равноправных субъектов (государств), а не принятие нормативных актов специально уполномоченными государственными органами. Кроме того, большинство межнациональных соглашений не включают в себя механизм принудительного исполнения закрепленных в них норм – решения межнациональных судов зачастую не исполняется, если отсутствует политическая воля государства, которому адресовано решение
В качестве примеров актов МПП можно привести:
Международное частное право (МЧП), напротив, регулирует в меньшей степени отношения между государствами, а в большей – между физическими лицами и корпорациями. Источниками МЧП служат межнациональные соглашения, национальное законодательство и в некоторых случаях – также судебная практика. МЧП регулирует частноправовые отношения, то есть гражданские, семейные и трудовые вопросы, осложненные иностранным элементом. Иностранный элемент может выражаться в следующих формах:
  • Одна из сторон сделки является гражданином другого государства или зарегистрирована в нем
  • Объект правоотношений (например, недвижимое имущество) находится в другом государстве
  • Определенный факт (например, заключение брака) возник за границей
У МЧП есть важная особенность – оно состоит из коллизионно-правовых и материально-правовых норм. Первая категория норм (коллизионно-правовые) определяет, законодательство какого именно государства будет применяться в той или иной ситуации, т.е. фактически отсылает к законодательству определенного государства. Вторая категория (материально-правовые нормы) – это как раз правила, которым подчиняются отношения с иностранным элементом.
Примерами источником МЧП могут служить договоры, такие как, например, Конвенция ООН о договорах м/н купли-продажи товаров, Конвенция о вручении за границей судебных и внесудебных документов по гражданским или торговым делам, Всемирная конвенция об авторском праве. Кроме того, к категории МЧП относятся и отдельные нормы национального законодательства, например, раздел VI Гражданского кодекса РФ, глава XXVI Кодекса торгового мореплавания РФ, раздел VII Семейного кодекса РФ. Наконец, эта область включает в себя также транснациональные торговые обычаи, которые относятся к так называемому «мягкому праву» («soft law»): свод торговых терминов ИНКОТЕРМС, Принципы м/н коммерческих договоров (Принципы УНИДРУА), унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (UCP 600) и другие

Преимущества работы с профессиональным юристом по международному праву

Достаточно редкая специализация, так как вопросы с иностранным элементом нечасто встречаются в практике российских специалистов. Как следствие, если подобный вопрос все же возникает, то целесообразно привлекать профильного эксперта. При этом, такие юристы тоже имеют особую специализацию – некоторые лучше разбираются в семейном МП, некоторые – в решении споров в зарубежных арбитражных органах. Соответственно, перед обращением за правовой помощью клиенту рекомендуется определить для себя суть возникшей проблемы и отрасль, к которая она относится, чтобы привлечь для ее решение компетентного специалиста
Первым и главным качеством юриста по МП является профильное образование – как правило, выпускники МП-факультетов ВУЗов изначально лучше разбираются в подобных вопросах и стараются строить свою карьеру с учетом полученных знаний. Такое образование может быть и дополнительным (например, в форме магистратуры), если эксперт первоначально имеет другую специальность
Во-вторых, практикующий эксперт по МП обладает необходимым опытом в решении проблемных ситуаций, возникающих у клиентов. Так, если задача касается договорного права, то такой специалист знает конкретные контрактные конструкции, которые можно использовать для ее решения, и может оценить вероятность принудительного исполнения такой сделки в зарубежной юрисдикции. А если дело доходит до суда или разрешения спора в арбитраже, то он может оценить вероятность вынесения судом (арбитражным органом) решения в пользу клиента, подобрать применимую практику и увеличить шансы на победу в споре
Наконец, такой специалист, зная несколько иностранных языков, имеет возможность знакомиться с зарубежными источниками в оригинале, не тратя дополнительных ресурсов на переводчиков или зарубежных юристов. Как следствие, он может оперативно оценить ситуацию клиента с учетом зарубежных правовых норм, и предложить оптимальное решение
Соответственно, в качестве преимуществ работы с экспертом по МП можно выделить наличие у него необходимой квалификации, опыта и практики, а также смежных знаний, что в совокупности позволяет добиться оперативного решения возникших у клиента проблем и наименее затратным способом

Божор Михаил Юрьевич

  • Руководитель отраслевой практики цифрового права
  • Отмечен в 2025 ИД Коммерсантъ в числе лучших юристов в сфере цифрового права (fintech)
  • Специализация: международное частное право (МГЮА), International Corporate & Commercial Law LLM (King's College London)
Нажимая кнопку «Отправить», вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой обработки персональных данных

Законодательное регулирование международного права

Основные конвенции и договоры

Как мы объяснили выше, МП включает в себя как межправительственные соглашения, так и внутригосударственные источники. Среди межнациональных соглашений достаточно сложно выделить «основные», однако можно определить перечень наиболее важных отраслей, которые регулируются такими документами. Среди таких сфер:
Интеллектуальная собственность и авторское право: Парижская конвенция по охране промышленной собственности и Бернская к-я по охране литературных и художественных произведений, Договор ВОИС по авторскому праву, Договор ВОИС по исполнениям и фонограммам, Пекинский договор по аудиовизуальным исполнениям, Мадридская к-я 1891 года о международной регистрации товарных знаков
Транснациональные перевозки: Конвенция о договоре м/н перевозки грузов автомобильным транспортом (КДПГ), Конвенция о м/н гражданской авиации, Таможенная конвенция о м/н перевозке грузов с применением книжки МДП (К-я МДП), Конвенция для унификации некоторых правил м/н воздушных перевозок (Монреальская к-я)
Морское право: Конвенция ООН по морскому праву, Конвенция об открытом море, Конвенция о м/н правилах предупреждения столкновений судов в море, Международная конвенция о гражданской ответственности за ущерб от загрязнения нефтью
Международная торговля: Генеральное соглашение по торговле и услугам (ГАТТ), Конвенция ООН о договорах международной купли-продажи товаров (Венская к-я 1980 года, CISG), Ломейские соглашения, Североамериканское соглашение о свободной торговле (НАФТА)
Функционирование межгосударственных объединений: Договор о Евразийском экономическом союзе, Договор о функционировании Европейского союза (TFEU), Договор о Европейском союзе (TEU), Договор о дружбе и сотрудничестве в Юго-Восточной Азии
Экология: Парижское соглашение об изменении климата, Рамочная конвенция ООН об изменении климата и Киотский протокол к ней, Международная конвенция по предотвращению загрязнения с судов, Конвенция по предотвращению загрязнения моря сбросами отходов и других материалов 1972 года
Гуманитарные вопросы: Договор о нераспространении ядерного оружия, Женевские к-и об обращении с военнопленными и защите гражданского населения, Конвенция ООН о правах ребенка, Конвенция о правах инвалидов
Налогообложение: двусторонние соглашения о предотвращении двойного налогообложения, Многосторонняя к-я по выполнению мер, относящихся к налоговым соглашениям, в целях противодействия размыванию налоговой/налогооблагаемой базы и выводу прибыли/доходов из-под налогообложения (MLI BEPS), соглашения об автоматическом обмене налоговой информацией
Выше приведены лишь некоторые примеры из множества действующих соглашений. Основную часть корпуса межправительственных соглашений образуют двусторонние документы, которые каждое государство заключает десятками и сотнями, тогда как многосторонних документов – сравнительно немного. Квалифицированный юрист по МП должен уметь работать не только с известными многосторонними соглашениями, но также выявлять и трактовать двусторонние соглашения, которые регулируют вопрос клиента

Российское законодательство в сфере международного права

В соответствии со статьей 15 Конституции РФ, общепризнанные принципы и нормы МП и межнациональные соглашения с участием РФ являются составной частью российской правовой системы. При этом, если договором установлены иные правила, чем предусмотренные национальным законом, то применяются правила договора. Соответственно, каждое соглашение, к которому присоединилась РФ, после ее ратификации фактически становится частью национального законодательства. Тем не менее, нормы МП (в контексте регулирования отношений с иностранным элементом) содержатся также в национальных законах и кодексах. Такие источники можно условно разделить на несколько категорий (с примерами):
Источники коллизионных норм:
Основные источники материальных норм о регулировании отношений с иностранным элементом:
Законы, содержащие отдельные нормы МЧП:

Применение международного права в национальной судебной системе

Как мы уже указали выше, согласно Конституции РФ МП в форме межнациональных соглашений, ратифицированных РФ, признается частью российской правовой системы и суды при вынесении решений опираются, в том числе, на такие нормы. Обязательность применения таких норм подтверждается постановлениями Пленума Верховного Суда Российской Федерации
Так, в частности, в соответствии с постановлением Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 29 сентября 1994 г. № 6 «О выполнении судами постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 27 апреля 1993 г. № 3 «О практике судебной проверки законности и обоснованности ареста или продления срока содержания под стражей», судам было указано на необходимость применять ст. 9 Пакта о гражданских и политических правах. Кроме того, в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 24 февраля 2005 г. № 3 «О судебной практике по делам о защите чести и достоинства граждан, а также деловой репутации граждан и юридических лиц» Пленум указал судам на необходимость применения ст. 10 Конвенции о защите прав человека и основных свобод
Регулярно публикуются также разъяснения о порядке применения контрактов, содержащих нормы МЧП. Так, в постановлении от 9 июля 2019 г. № 24 Пленум Верховного Суда РФ разъяснил порядок применения Конвенции ООН о договорах м/н купли-продажи товаров. На практике судами при рассмотрении различных категорий дел регулярно применяются нормы Конвенции о защите прав человека и основных свобод 1950 г. Как следствие, юристам при подготовке к рассмотрению дела российскими судами необходимо учитывать не только правила российского законодательства, но и межнациональные нормы, особенно в случаях, когда внутригосударственные нормы являются противоречивыми или неполными

Суды и арбитражные институты

Международные суды в подавляющем большинстве случаев формируются на основании соглашений, согласно которым государства фактически передают часть своих властных полномочий подобным органам. Среди подобных учреждений можно выделить постоянно действующие судебные органы и суды ad hoc (для конкретного разбирательства).
Так, к постоянно действующим органам можно отнести:
  • Суд ООН
  • Уголовный суд в Гааге
  • Европейский суд по правам человека
  • Постоянная палата третейского суда
  • Трибунал по морскому праву
  • Суд Европейского союза
Суды могут создаваться для рассмотрения конкретной категории дел, пока она является актуальной, в том числе, по инициативе ООН.
К такой категории судов относятся:
— Трибунал по бывшей Югославии
— Трибунал по Руанде
— Специальный суд по Сьерра-Леоне
— Специальный трибунал по Ливану
Кроме того, для разрешения споров коммерческого характера, как между государствами, так и между гражданами и организациями, могут создаваться независимые арбитражные органы. Для их существования и функционирования, как правило, не требуется заключения межнационального соглашения. К таким учреждениям относятся, в том числе:
  • Международный арбитражный суд при торговой палате
  • Лондонский м/н арбитражный суд (LCIA)
  • Американская арбитражная ассоциация
  • Арбитражный суд Торговой палат Стокгольма
  • Гонконгский м/н арбитражный центр (HKIAC)
  • МКАС при ТПП РФ

Основные направления деятельности

Торговое право и сопровождение внешнеэкономических сделок

При заключении внешнеэкономических сделок (сделок в рамках ВЭД) требуется особенно четко определять предмет и порядок исполнения таких сделок, а также возможные меры на случай их неисполнения. Сложность подобных сделок заключается в территориальной разнесенности их сторон: если контракты заключаются между организациями в одном государстве, то сторона, не исполнившая сделку, с высокой вероятностью будет привлечена к гражданско-правовой ответственности в короткий срок. Но это не так в случае, если в транзакции присутствует иностранный элемент: судебные разбирательства могут длиться годами, в связи с чем важно избежать их возникновения еще на этапе заключения контракта.
Как следствие, необходимо подробно описывать порядок исполнения обязательств каждой из сторон, порядок действий на случай вмешательства со стороны таможенных органов или банков, применимое право, подсудность и порядок разрешения споров между сторонами. Если контракт составлен на нескольких языках, важно также определить версию, которая будет иметь преимущественную силу при возникновении противоречий. В случае, если ВЭД-контракт подготовлен профессиональным юристом по МП, он с высокой вероятностью будет исполнен без просрочек и дополнительных расходов

Налоговое право и оптимизация налогового резидентства

Налоговые вопросы – это сфера пристального внимания каждого государства, ведь именно за счет налогов в большинстве случаев формируется государственный бюджет. При этом, если финансовые потоки не только существуют внутри государства, но и направляются за рубеж, формируется такая отрасль законодательства, как налоговое МП
1
Во-первых, оно представлено в форме соглашений об избежании двойного налогообложения (СИДН) – особых инструментов, которые позволяют бизнесу и гражданам платить налоги в каждой стране пропорционально объему деятельности на ее территории. Вопросам применения таких соглашений, в том числе, посвящена ст.312 НК РФ о необходимости подтверждения получателем доходов зарубежного налогового резидентства и статуса фактического получателя доходов
2
Во-вторых, национальное налоговое законодательство в подавляющем большинстве случаев регулирует вопросы налогообложения трансграничных платежей. Так, например, российское налоговое законодательство особым образом определяет порядок налогообложения платежей по договорам займа и лицензионным договорам, чтобы налогоплательщики не маскировали выплату дивидендов за счет платежей по таким сделкам (например, ст. 269 НК РФ о контролируемой задолженности)
3
И, наконец, в-третьих, эта категория МП регулирует вопросы уплаты налога на добавленную стоимость (НДС) при трансграничном обороте товаров или услуг. В частности, этому вопросу посвящены ст.147 НК РФ о месте реализации услуг, ст.174.2. НК РФ об услугах, оказываемых в электронной форме и Протокол о порядке взимания косвенных налогов и механизме контроля за их уплатой при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг (Приложение №18 к договору о ЕАЭС)
Помощь юриста по налоговому МП может потребоваться как физическим лицам, так и организациям. В первую очередь, такой специалист помогает в создании и модификации существующей корпоративной структуры (включающей российские и зарубежные компании) с целью минимизации налоговых обязательств в России и за рубежом. Кроме того, он консультирует организации по вопросам сбора и подготовки необходимых документов для применения СИДН. Наконец, такой эксперт помогает бизнесменам в вопросах уведомления ФНС о наличии контролируемых иностранных компаний (КИК) и сдачи отчетности о деятельности КИК

Защита прав и интересов бизнеса за рубежом

При работе в других юрисдикциях бизнес сталкивается с двумя основными проблемами: неполным пониманием особенностей местного законодательства и правил ведения бизнеса, а также невозможностью контролировать качество услуг местных консультантов. Обе этих проблемы могут быть эффективно решены за счет привлечения юриста с экспертизой в МП: такой специалист, во-первых, сможет привлечь наиболее квалифицированных консультантов в другом государстве и, во-вторых, проконтролировать адекватность их действий и объема оказываемых услуг
Кроме того, бизнес может испытывать проблемы с зарубежными контрагентами, не исполняющими условия сделок. В этом случае эксперт со специализацией в МП поможет урегулировать вопросы в претензионном порядке, а если такой подход не принесет результатов – обеспечить положительное решение спора в суде и исполнение принятого решения на территории другого государства
В текущих реалиях необходимо также учитывать проблемы отечественного бизнеса по работе с зарубежными банками – фактически, любая транзакция может быть приостановлена, отменена или «заморожена» в связи с действующим санкционным режимом США и ЕС в отношении РФ. Избежать таких последствий можно при заблаговременном анализе сделки и порядка расчетов по ней, использования корректных («безопасных») формулировок в заключаемых контрактах и работы с посредниками в комфортных юрисдикциях

Международное корпоративное право: регистрация компаний за границей

Ведение бизнеса за рубежом зачастую требует регистрации отдельной компании – это вызвано и удобством работы с иностранными контрагентами и минимизацией налоговой нагрузки. В каждом государстве действуют свои правила создания компаний: несмотря на сходства в регулировании, перечень и содержание необходимых документов, а также требования к учредителям (участникам, акционерам) и директорам будут значительно отличаться
Сама необходимость регистрации зарубежной компании должна заранее оцениваться профильным юристом, ведь подобные операции могут создавать дополнительные обязанности и риски на территории РФ. Так, создание корпорации за рубежом может потребовать уведомления ФНС о таком факте, а также о наличии контролируемой иностранной компании, и, соответственно, сдачи регулярной отчетности о ее деятельности и прибыли. Даже если акционеры не заявят ФНС о таком факте, соответствующая информация может быть получена от зарубежных налоговых органов в рамках обмена налоговой информацией
Кроме того, при выборе юрисдикции нужно заранее оценить несколько факторов:
Стоимость регистрации и дальнейшего сопровождения
Возможность и стоимость банковского обслуживания
Возможность работы с российским бизнесом
Налогообложение экспортно-импортных операций и платежей
Возможность урегулировать отношения между участниками (акционерами) согласно их пожеланиям
Все эти вопросы могут быть заранее проанализированы компетентным экспертом по международному корпоративному праву. Если изначально составлен подробный план работы компании с учетом возможных финансовых и товарных потоков, ее деятельность с высокой вероятностью будет успешной и не вызовет каких-либо рисков

Международный арбитраж и урегулирование споров

Сделки с иностранным элементом точно так же, как и сделки, заключенные с национальными компаниями, могут создавать поводы для разногласий. Нарушения, которые допускаются в рамках подобных сделок, могут быть связаны с неоплатой товара или услуги, отказом от поставки (выполнения обязательств), неисполнением требований конфиденциальности и др.
В отличие от внутригосударственных сделок, в контрактах с зарубежными лицами нужно заранее предусматривать применимое право и подсудность. В противном случае будут действовать коллизионные нормы (нормы о выборе законодательства), предусмотренные национальным законодательством или межправительственными соглашениями.
Как правило, по умолчанию споры по таким сделкам решаются государственными судами. При этом, стороны вправе предусмотреть в соглашении передачу спора на рассмотрение арбитражного суда (так называемую арбитражную оговорку). Арбитражные суды в транснациональном контексте следует отличать от государственных судов по коммерческим вопросам (как, например, арбитражные суды в российском понимании). Такие суды (арбитражные органы) – это независимые учреждения, которые действуют на постоянной основе или назначаются в формате ad hoc (для разрешения конкретного спора).
Разбирательство в таком арбитраже достаточно похоже на рассмотрение дела государственным судом. Так, стороны изначально определяют в договоре количество арбитров и порядок их назначения (или ссылаются на регламент какого-либо арбитражного учреждения, где урегулированы такие вопросы). Также определяется порядок рассмотрения спора, как правило, путем ссылки на регламент арбитражного учреждения. Само разбирательство (включая подачу иска и отзыва на иск, иных пояснений, представление (раскрытие) доказательств, опрос свидетелей, вынесение решения) ведется по такому регламенту.
При этом, подобные арбитражные институты сами по себе не обладают полномочиями для принудительного исполнения принятых ими решений. Для их исполнения потребуется признание таких решений полномочным государственным судом. Арбитражные решения, как правило, признаются, если арбитрами был соблюден арбитражный регламент и принятое решение не противоречит основополагающим нормам законодательства (так называемому публичному порядку). Вопросам признания и исполнения арбитражных решений посвящена Нью-Йоркская конвенция 1958 г.
Ведение спора в транснациональном арбитраже требует от юриста наличия особых компетенций и качеств. Во-первых, он должен хорошо разбираться в национальном законодательстве, применимом к обязательствам сторон. Во-вторых, он должен владеть языком, на котором будет проводиться разбирательство. И в-третьих, он должен обладать практическим опытом участия в судебных разбирательствах как в национальных судах, так и в м/н арбитраже. Если все три фактора присутствуют, и со стороны клиента раскрыт максимальный объем информации, можно рассчитывать на положительный исход арбитражного спора

Международное частное право: наследственные и семейные вопросы

МЧП не только касается вопросов ведения бизнеса, но и содержит большой объем норм, посвященных наследованию и семейным вопросам
  • -!-
    Так, если рассматривать вопросы наследования
    то отсутствует универсальный договор в этой сфере, и такие аспекты регулируются национальным законодательством, двусторонними документами и в некоторых случаях – региональными соглашениями (как в СНГ и Евросоюзе). Так, согласно ст.48 Минской конвенции 1993 г., дела о наследовании движимого имущества ведут органы государства, где наследодатель имел место жительства на момент смерти. При этом, наследственные действия по недвижимому имуществу ведутся в той стране, где находится такое недвижимое имущество. Как следствие, при составлении завещания и планировании наследственных действий, наследодателю необходимо учитывать законодательство всех стран, где находится или может находиться его имущество – в этом может помочь юрист со специализацией в МП
  • -!-
    Если рассматривать семейные вопросы
    то в этом случае круг правовых источников – шире. Кроме Минской конвенции и двусторонних соглашений о правовой помощи по семейным делам, в качестве примеров можно привести Конвенцию ООН о правах ребенка. При этом, национальное законодательство, как и в случае с наследованием, играет значительную роль – так, в России по правилам раздела VII Семейного кодекса РФ определяется возможность признания брака, заключенного за рубежом, и объема совместных обязанностей супругов по отношению друг к другу и детям. Соответственно, перед заключением брака (или определением места рождения ребенка) целесообразно проконсультироваться по м/н семейному праву, чтобы заранее понимать имущественные обязанности супругов, вопросы гражданства детей, а также возможные последствия при разводе

Иммиграционное право и сопровождение переезда

Переезд в другую страну связан с множеством правовых вопросов – от легальности нахождения на территории другого государства до уплаты налогов и воинской обязанности. Иммиграционное законодательство в большинстве случаев является национальным – государства редко готовы брать на себя конкретные обязательства по вопросам миграции из соображений безопасности и возможности самостоятельно управлять национальной экономикой. Соответственно, при анализе вопроса переезда иностранного гражданина в Россию необходимо учитывать российские законы, в том числе, Федеральный закон «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» от 25.07.2002 N 115-ФЗ, Федеральный закон «О миграционном учете иностранных граждан и лиц без гражданства в Российской Федерации» от 18.07.2006 N 109-ФЗ и Федеральный закон «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию» от 15.08.1996 № 114-ФЗ. В случае с въездом в другое государство применяются, соответственно, миграционные законы такого государства
Юрист по миграционному праву помогает своим клиентам в определении наиболее оперативного и наименее затратного метода легализации в стране назначения, дает рекомендации о минимизации налогообложения (с учетом положений СИДН), особенностях трудоустройства и приобретения недвижимого имущества в новой стране

Защита интеллектуальной собственности в международном контексте

Интеллектуальная собственность стала предметом одних из первых многосторонних соглашений – Бернской конвенции по охране литературных и художественных произведений (1886 г.) и Парижской конвенции по охране промышленной собственности (1883 г.). В дальнейшем было урегулировано использование и других объектов интеллектуальной собственности. Как следствие, авторы и правообладатели результатов интеллектуальной деятельности могут рассчитывать на охрану их интеллектуальной собственности в большинстве стран мира, при условии, что они корректно оформят свой статус
Авторское право на произведения (литературные, музыкальные и др.) охраняется с момента их создания и для этого не требуется какой-либо особой регистрации. Депонирование таких произведений в специализированных организациях, например, Роспатенте или Библиотеке конгресса США, является факультативным. Напротив, промышленная собственность (изобретения, товарные знаки и др.) охраняются с момента подачи заявки об их регистрации (выдаче патента). При этом, такая регистрация по умолчанию является национальной – это значит, что охрана произведения от копирования и незаконного использования действует только в стране регистрации (выдачи патента). В случае, если планируется использование объекта за рубежом, рекомендуется обратиться за помощью к специалисту по регистрации интеллектуальной собственности. В частности, возможна м/н регистрация товарного знака по Мадридской системе или трансграничная регистрация промышленного образца по Гаагской системе

Записаться на консультацию по международному праву

Нажимая кнопку «Отправить», вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой обработки персональных данных

Сопровождение сделок

Анализ и разработка международных контрактов

Разработка и согласование м/н контрактов всегда начинается с определения предмета таких сделок. Юрист выясняет, что именно будет передаваться или выполняться (товар, работа или услуга) и на каких условиях, как будут проходить расчеты между сторонами, и какие пожелания клиента следует отразить в документе. На начальном этапе также определяются банковские и санкционные риски, которые могут поставить под угрозу исполнение контракта независимо от воли сторон. На этапе согласования контракта также выявляются риски, которые несут для клиента те или иные формулировки, и юрист старается либо их минимизировать либо согласовать с клиентом их принятие
Важнейшая часть согласования контрактов – это определение в тексте документа применимого права и органов, которые будут рассматривать споры между сторонами. Национальное законодательство разных государств может совершенно по-разному регулировать отношения сторон и, соответственно, спор между сторонами может привести к диаметрально противоположным результатам. Немалое значение имеет также орган, который будет рассматривать спор – если это национальный суд, то необходимо заранее проверить, будут ли признаваться и исполняться решения такого суда в той стране, где это необходимо. Если это арбитражный орган, то, соответственно, стоит убедиться в его хорошей репутации и готовности оперативно разрешить такой спор с минимальными затратами

Выбор применимого права и юрисдикции

Проверка контрагентов и минимизация рисков

Заключению сделки всегда должен предшествовать этап due diligence (проверки) контрагента и самого предмета сделки. Так, необходимо проверить, существует ли контрагент на самом деле, обладает ли необходимой дееспособностью, обладает ли достаточными ресурсами для исполнения контракта. Кроме того, важно удостовериться в том, что лицо, которое подписывает контракт, обладает необходимыми для этого полномочиями (решение акционеров, доверенность или иной документ), а также в том, что на сделку получены все необходимые одобрения. Проверяется также необходимость получения особых разрешений и лицензий на экспортно-импортные операции и иные факторы, способные замедлить исполнение сделки

Разрешение споров по договорам

Споры по подобным сделкам могут разрешаться в досудебном (переговорном или претензионном) порядке либо в суде или арбитражных органах. В первом случае при возникновении разногласий составляется мотивированная претензия с требованием исполнить обязательства (и, в некоторых случаях, уплатить штраф или неустойку). Если в добровольном порядке претензия не удовлетворена, то в этом случае целесообразно обращаться в суд, указанный в контракте или определенный согласно правилам подсудности. В дальнейшем исход дела будут решать сами обстоятельства дела, имеющиеся доказательства и профессионализм юриста, привлеченного к разрешению спора. Как правило, если спор рассматривается международным арбитражем, то решение будет вынесено достаточно быстро, в течение нескольких месяцев. Рассмотрение же дел национальными судами потенциально может длиться в течение года или нескольких лет

Исполнение обязательств по международным контрактам

Вопросы могут возникнуть и в ходе исполнения транснационального контракта, например, если изменяется валютное или налоговое законодательство, либо же в связи с введением или отменой ранее введенных санкций. Соответственно, если у стороны по сделке возникают сомнения в легальности и эффективности совершения какого-либо действия, может потребоваться консультация профильного юриста. На практике такие вопросы касаются, в основном, перемещения товара через границу (взаимодействия с таможенными органами), проведения платежей с привлечением посредников в условиях санкционного давления, а также соблюдения валютного законодательства (постановка контракта на валютный учет, продажа валютной выручки). Кроме того, в ходе исполнения обязательств стороны могут прийти к решению об изменении изначально согласованных условий – в этом случае юрист может привлекаться для составления дополнительных соглашений к ранее заключенным контрактам

Международный арбитраж и судебные разбирательства

Разрешение коммерческих споров в арбитражных институтах

Как мы указывали выше, арбитражные институты позволяют оперативно и со сравнительно небольшими затратами разрешать коммерческие споры между корпорациями из разных государств. В мире существует множество арбитражных учреждений – фактически, в каждой развитой стране есть как минимум один такой орган. Как следствие, при заключении контракта стороны выбирают наиболее удобный арбитражный институт, например, Лондонский м/н арбитражный суд или Гонконгский м/н арбитражный центр. Роль судей выполняют назначенные сторонами или самим судом арбитры – как правило, профессиональные юристы с достаточной компетенцией по предмету спора. Еще одно значительное преимущество арбитража – это исполнение решений арбитров в более, чем 170 странах на основании Нью-Йоркской конвенции 1958 г. Наконец, подобный способ рассмотрения споров обеспечивает высокую конфиденциальность – суть принятого решения может стать публично доступной только после его принудительного исполнения с санкции государственного суда

Международное исполнение судебных решений

На данный момент отсутствует универсальное соглашение о признании и исполнении решений, вынесенных государственными судебными органами различных государств. Соответственно, решения, как правило, признаются на основании принципа взаимности (то есть в ситуациях, когда оба государства фактически исполняют решения судов друг друга), либо в случае, когда между государствами заключен двусторонний договор о признании судебных решений. На практике это значит, что в отсутствие подробного соглашения суды фактически повторно рассматривают материалы дела, и признают судебное решение, вынесенное в другом государстве, только если соблюдены основные правила справедливого судопроизводства и решение не противоречит публичному порядку. Соответственно, в связи с относительной сложностью признания судебного решения, рекомендуется привлекать профильных судебных юристов: такие специалисты смогут убедить национальный суд в справедливости и корректности признания решения зарубежного суда. Напротив, если речь идет о решении иностранного арбитража, то оно может быть исполнено сравнительно легко – в этом случае достаточно соблюдения формальных критериев, предусмотренных Нью-Йоркской к-й 1958 г.

Медиация и альтернативные способы разрешения конфликтов

В случае, если разногласия вызваны не злым умыслом одной из сторон, а недопониманием по каким-либо вопросам сделки, то в этом случае конфликт может быть урегулирован в ходе переговоров, обмена претензиями или с помощью медиации. Медиация – это альтернативный способ разрешения споров, который предполагает привлечение независимого посредника, заинтересованного в прекращении конфликта между сторонами. Медиатор не выносит каких-либо обязывающих решений, но лишь помогает сторонам найти точки соприкосновения и разрешить возникший конфликт без дорогостоящих и длительных судебных процедур. На практике медиация как способ разрешения спора выбирается достаточно редко, однако в случае, если решение спора в официальной плоскости может повредить исполнению контракта, вполне допустимо прописать медиацию в контракте как первый и обязательный этап взаимодействия при возникновении разногласий

Представительство в судах иностранных государств

Национальная система права каждого государства предъявляет определенные требования к адвокатам, которые вправе представлять интересы других лиц (физических и юридических) в судах такого государства. Так, например, согласно ст.59 Арбитражного процессуального кодекса РФ, в российских судах вправе представлять интересы адвокаты (получившие такой статус по законодательству РФ) и иные лица, имеющие высшее юридическое образование либо ученую степень по юридической специальности. В Великобритании представительство в судах позволяется профессионалам со статусом “solicitor” (на основании Solicitors Act 1974) и “barrister” (на основании Legal Services Act 2007). Кроме наличия необходимого статуса, юрист должен обладать достаточными знаниями национального законодательства, чтобы успешно защищать интересы клиента в суде. В связи с этим наша компания, при необходимости участия в судебных разбирательствах в зарубежных судах, привлекает квалифицированных профессионалов, которые практикуют в соответствующих государствах и обладают необходимым статусом и компетенцией

Экстрадиция и правовая защита в рамках права

МП касается не только общегражданских вопросов, но и уголовного преследования. Установление перечня преступлений и наказаний за них – прерогатива государственных органов, а межнациональные договоры по уголовно-правовым вопросам касаются формальных и технических аспектов – правовой помощи (вручение повесток, обмен информацией, сбор свидетельских показаний) и экстрадиции. В качестве примеров многосторонних соглашений в этой сфере можно привести Европейскую к-ю о выдаче от 13 декабря 1957, Европейскую к-ю о взаимной правовой помощи по уголовным делам от 20 апреля 1959 и множество двусторонних соглашений о правовой помощи по уголовным делам.
Необходимо учитывать, что согласно ст.61 Конституции РФ, гражданин РФ не может быть выслан за пределы РФ или выдан другому государству. Соответственно, в случае уголовного преследования за рубежом, риск реального уголовного наказания возникает в случае выезда за пределы РФ в другие страны. Другие страны также практически не отвечают на запросы РФ об экстрадиции – в среднем исполняется около 10% таких поручений. В случае риска уголовного преследования в каком-либо государстве, целесообразно привлечь профильного уголовного адвоката с опытом в МП, чтобы оценить риски негативного развития ситуации, м/н розыска (в том числе, с привлечением Интерпола) и экстрадиции в страну совершения преступления

Международное корпоративное право и защита инвестиций

Регистрация компаний и представительств за границей
Регистрация компаний за рубежом, как правила, осуществляется в несколько этапов. На первом этапе происходит выбор наиболее выгодной юрисдикции. Далее определяются состав участников (акционеров), условия корпоративного управления, положения устава. Может быть также подготовлен корпоративный договор со взаимными обязанностями акционеров. Далее учредители самостоятельно или с привлечением профильных консультантов, выбирают адрес зарегистрированного офиса компании (registered office, юридический адрес), уплачивают пошлину и обеспечивают подачу комплекта регистрационных документов в уполномоченный орган и получают документы о создании компании. Примерно аналогичным образом построен также процесс создания филиалов и представительств за рубежом – в этом случае в комплекте документов в регистрирующий орган передаются также сведения о материнской компании
Оффшорные и оншорные юрисдикции: выбор страны для бизнеса
При выборе места для регистрации компании важно учитывать налоговое законодательство и практику в такой стране. Так, государства, которые предусматривают минимальное налогообложение (или полное освобождение от налогообложения) для компаний с зарубежными корнями, признаются на практике офшорами (англ. “offshore”). Создание компании в такой стране, как правило, достаточно простой процесс, а поступающие платежи не облагаются налогами, однако для такой компании будет крайне проблематично заключать контракты с корпорациями из «традиционных» юрисдикций и принимать платежи, в том числе, с помощью эквайринга. К офшорным зонам относят многие государства Карибского бассейна (Ангилья, Антигуа и Барбуда, Британские Виргинские Острова), некоторые европейские страны (Лихтенштейн, Монако), в некоторых случаях - арабские государства (ОАЭ, Бахрейн) и др. При этом, офшорные зоны представляют собой «красный флаг» для банков и, как следствие, банки часто отказывают в проведении платежей на территорию таких зон, в том числе, в рамках соблюдения законодательства об AML (противодействии отмыванию денежных средств, полученных преступным путем). Как следствие, для создания реально действующих компаний выбирают, как правило, оншорные юрисдикции – финансовые центры, которые, при этом, предполагают разумное налогообложение бизнеса. В качестве примеров подобных территорий можно привести, например, Великобританию или Гонконг
Международное структурирование бизнеса
Важным аспектом работы юриста по МП является также выстраивание корпоративной и налоговой структуры для транснациональных групп компаний. В рамках такого структурирования обеспечиваются две основных цели. Во-первых, за счет грамотно подобранной цепочки владения долями (акциями) обеспечивается управляемость во всей группе компаний, а также нейтрализация риска ответственности материнской компании по долгам и обязательства дочерних компаний (с одновременной возможностью получать дивиденды от их деятельности). Во-вторых, финансовые потоки распределяются таким образом, чтобы компания платила минимальную долю налогов, не нарушая при этом требований налогового законодательства в основных юрисдикциях. Корректно выстроенная бизнес-структура позволяет минимизировать санкционные риски, привлекать инвестиции, применять легальные схемы налоговой оптимизации и при этом сохранять управляемость бизнеса
Защита иностранных инвестиций и работа с инвестиционными арбитражами
Практически каждое государство заинтересовано в привлечении иностранных инвестиций на выгодных условиях (за счет притока, как правило, дешевых денег в финансовую систему страны), однако при этом стремится сохранить контроль над ключевыми отраслями экономики. Соответственно, вполне вероятны конфликты между государством (государственными органами и учреждениями) и инвестором уже после того, как определенные средства вложены в национальные компании и проекты. Как следствие, инвесторы требуют определенных гарантий, которые могут быть выражены, в том числе, в форме так называемой «дедушкиной оговорки» - принципа защиты инвестора от изменений в законодательстве страны, принимающей инвестиции. Как правило, вопросы защиты иностранных капиталовложений регулируются национальным законодательством и двусторонними договорами о поощрении и взаимной защите капиталовложений. В российском законодательстве указанные вопросы урегулированы Федеральным законом «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» от 09.07.1999 N 160-ФЗ. Инвестору перед внесением значительных вкладов в имущество зарубежных компаний либо реализации проекта на территории зарубежной страны следует проконсультироваться с юристом по инвестиционному праву – такой специалист сможет предложить корректные формулировки в контрактах, на основании которых вносятся инвестиции, а также заранее оценить риски недобросовестного поведения государственных органов страны, принимающей инвестиции, или самого получателя инвестиций
Ликвидация компаний и банкротство в международной практике
Деятельность многих компаний завершается в связи с ее нецелесообразностью или же отсутствием средств для продолжения бизнеса и расчетов с кредиторами. В первом случае принято говорить о добровольной ликвидации компании, а во втором – о банкротстве с последующей принудительной ликвидацией. Универсальный межнациональный акт о ликвидации компаний и банкротстве, к сожалению, на данный момент отсутствует, в связи с чем в подавляющем большинстве случаев эти вопросы регулируются национальным законодательством. Как правило, процедура банкротства начинается в стране, где компания зарегистрирована или обладает основным центром деятельности (center of main interest, COMI). Тем не менее, правовые системы Великобритании, США и некоторых других стран позволяет возбуждать дело о банкротстве, в том числе, если деятельность компании была связана с этими государствами (но компания при этом не зарегистрирована на их территории).
Как следствие, если компания намеревается осуществить добровольную ликвидацию либо начать банкротные процедуры, либо, наоборот, кредитор требует банкротства компании, разумным является привлечение юриста с кросс-компетенциями в банкротстве и МП. Такой специалист позволит грамотно определить страну, в которой будет реализована такая процедура, оценит сроки и порядок ее проведения, а также обеспечит защиту интересов должника или кредиторов (в зависимости от того, к какой категории относится клиент). В противном случае, если привлечены некомпетентные специалисты или клиент пускает процедуру «на самотек», возможны значительные риски: для кредитора – невозможность взыскать какое-либо имущество (в том числе, из-за пропуска процессуальных сроков), а для должника – риск привлечения контролирующих лиц к субсидиарной ответственности по долгам предприятия

Налоговое право

Определение налогового резидентства

Государство стремится взимать налоги как с операций, которые совершаются на его территории, так и с некоторых доходов налоговых резидентов, даже если они получены за рубежом. Определение «налогового резидента» существенно отличается в зависимости от страны. Так, например, в соответствии с п.2 ст.207 НК РФ, налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев (за исключением периодов выезда для краткосрочного лечения или обучения, либо работы на морских буровых установках). Если рассматривать законодательство США, то граждане США обязаны уплачивать налоги с доходов, полученных во всех странах мира (уменьшенных на сумму расходов, произведенных за рубежом, а также с учетом налогов, уплаченных в других государствах) в соответствии с положениями Налогового кодекса США (Internal Revenue Code, IRC)
Как следствие, при расчете и уплате налогов необходимо принимать во внимание гражданство налогоплательщика, а также период его нахождения в том или ином государстве. В случае, если клиент планирует длительное пребывание за рубежом, целесообразно проконсультироваться с налоговым юристом, чтобы избежать двойного налогообложения или применения повышенных налоговых ставок, предусмотренных для нерезидентов. Если гражданин РФ не будет учитывать такие положения и станет, например, получать доход в РФ, утратив статус налогового резидента, то такие доходы будут облагаться НДФЛ по ставке 30%

Минимизация двойного налогообложения

В случае, если физическое лицо обладает двойным гражданством, или периодически меняет страну проживания, либо если юридическое лицо получает доход в нескольких государствах, может возникать двойное налогообложение. Эта проблема может проявиться, когда налоговые органы обеих стран намерены получить определенную сумму налога с доходов налогоплательщика. С целью стимулировать взаимные инвестиции и увеличить экономический эффект от сделок с иностранным элементом, государства заключают двусторонние соглашения об избежании двойного налогообложения (СИДН), которые касаются доходов как физических, так и юридических лиц. Как правило, такие соглашения построены по единой структуре, которая незначительно изменяется в зависимости от позиции договаривающихся сторон. Такими соглашениями определяются понятия «резидента», «постоянного представительства», урегулируются вопросы налогообложения доходов от недвижимого имущества и предпринимательской деятельности, дивидендов, процентов, роялти, а также доходов от работы по найму и оказания независимых личных услуг. Может быть предусмотрено как полное освобождение определенных видов доходов (например, лицензионных платежей) от налогообложения в одном из государств, так и возможность удержания налога по сниженной ставке. Положения СИДН необходимо учитывать практически при любой трансграничной операции, чтобы заранее собрать необходимые документы и уплатить минимально возможную сумму налога

Оптимизация налоговых обязательств при международной деятельности

Существует несколько методов налоговой оптимизации при работе в других юрисдикциях
Первый метод – это использование компаний в офшорах, который постепенно утрачивает свою популярность по причине повышенного внимания налоговых органов и банков к операциям с офшорными компаниями
Второй метод – это так называемое «размытие налоговой базы и вывод прибыли из-под налогообложения» (BEPS), которым активно пользуются транснациональные корпорации. В рамках этого метода регистрируются компании в низко- или средненалоговых юрисдикциях, на которые в дальнейшем направляются финансовые потоки (в частности, уплата процентов по займу, лицензионные платежи за товарные знаки, изобретения и иные объекты интеллектуальной собственности, завышенные суммы платежей за товары или услуги)
Государства стремятся применять меры против использования подобных механизмов (например, новое законодательство в рамках реализации MLI BEPS), однако на практике из-за противодействия юрисдикций, которые активно используются ТНК для таких схем, усилия по борьбе с таким методом не дают значительного результата. В случае, если клиент намерен применять подобные схемы работы с зарубежными компаниями, рекомендуется заранее проконсультироваться с адвокатом с экспертизой в налоговом законодательстве, чтобы заранее представлять возможные масштабы убытков и минимизировать риски претензий налоговых органов. Если используемая схема не в полной мере соответствует законодательству, возможны значительные штрафы за использование подобных инструментов. Так, например, Европейская Комиссия потребовала от Apple перечисления в бюджет Ирландии неуплаченных налогов на сумму более 13 млрд. долларов США, а также процентов на сумму неуплаченных налогов, что было в дальнейшем подтверждено Европейским судом правосудия

Налоговые проверки и их последствия для международного бизнеса

Доначислению налогов и взысканию штрафов (пени) всегда предшествуют проверки со стороны налоговых органов. Если компания совершает сделки с иностранным бизнесом на значительные суммы, то платежи или передача имущества по таким сделкам с высокой вероятностью привлечет внимание налоговых органов. Как правило, российские налоговые органы интересуются корректностью расчета и уплаты налога на прибыль и НДС, включая ситуации, когда такие налоги должна уплатить российская компания, действующая в качестве налогового агента иностранной (ст.173 и ст.310 НК РФ). В случае, например, если российская компания, перечисляющая платеж, неверно оценила территорию оказания услуг согласно ст.147 НК РФ, или не запросила у зарубежного контрагента подтверждения, что он является фактическим получателем дохода и налоговым резидентом другого государства, то возможно доначисление налога на прибыль по ставке 25%, НДС по ставке 20%, а также штрафов в размере от 20% до 40% от суммы неуплаченного налога
В связи с вышеизложенным каждой компании, которая занимается транснациональным бизнесом, необходимо тщательно оценивать налоговые последствия каждой совершаемой сделки, с учетом положений как Налогового кодекса РФ, так и СИДН, заключенных между РФ и другими государствами. На этапе подобной проверки (или в случае, когда деятельность компании уже привлекла внимание налоговых органов) необходимо привлечение компетентного налогового юриста, либо для предварительной подготовки к сделке, либо для оперативной подготовки документов, которые снимут претензии ФНС. Если проверки ФНС связаны с наличием у российского резидента контролируемых иностранных компаний, то с учетом сложности подготовки отчетности в рамках КИК помощь профильного специалиста потребуется однозначно.

Иммиграционное право и получение гражданства

1
Оформление ВНЖ, ПМЖ и второго гражданства
Каждое государство самостоятельно устанавливает требования к проживанию на его территории для собственных граждан и иностранцев. Соответственно, требования к получению временного или постоянного вида на жительства (ВНЖ) либо гражданства значительно отличаются в зависимости от страны. Так, например, вопросам проживания граждан других государств на территории РФ и гражданства РФ посвящены объемные законы «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» от 25.07.2002 № 115-ФЗ и «О гражданстве Российской Федерации» от 28.04.2023 № 138-ФЗ.
Как правило, первым этапом на пути к гражданству является проживание на территории страны на основании визы, выданной в целях учебы или работы (например, шенгенской визы категории «D»). При наличии визы могут быть поданы документы на вид на долгосрочный вид на жительство (при наличии у заявителя прав на жилье, достаточного дохода, медицинской страховки и отсутствия судимости, необходимого уровня знания языка). В России необходимым критерием для получения ВНЖ является предварительное пребывание на территории страны в течение 8 месяцев на основании разрешения на временное проживание (РВП). Наконец, после законного пребывания на территории страны в течение определенного периода времени. Так, например, в России, Германии и Франции такой период составляет 5 лет, а в Италии – 10 лет. Кроме того, по-прежнему существует возможность получения гражданства в связи со вступлением в брак с гражданином другого государства
2
Бизнес-иммиграция и инвестиционные программы
Частным инвесторам предоставляется также возможность приобретения так называемого «гражданства за инвестиции» или «золотого паспорта». Например, в Сент-Китс и Невис гражданство предлагается за невозвратный взнос в федеральный фонд на сумму от $ 250 000 или за приобретение недвижимостью стоимостью от $ 400 000. Гражданство Гренады предоставляется за инвестиции в недвижимость в размере $ 270 000 или невозвратный взнос в размере $ 235 000. Паспорт гражданина Турции можно получить в результате покупки недвижимостью стоимостью от $ 400 000 или гособлигаций на $ 500 000. Есть также возможность приобретения гражданства Северной Македонии при условии инвестирования не менее $ 200 000 в одобренные государством компании и создания при этом не менее 10 рабочих мест.
При этом, приобретению гражданства предшествует подробная проверка будущего гражданина на финансовую самостоятельность и благонадежность, а также на отсутствие для государства риска в предоставлении ему гражданства. В случае, если в заявке фигурируют также супруг (супруга) и несовершеннолетние дети заявителя, то размер требуемых инвестиций в экономику страны увеличивается. Как правило, инвестиционную недвижимость можно продать после истечения определенного срока владения таким активом (от 3 до 5 лет в зависимости от страны). В случае выбора такого метода получения гражданства основная часть действий совершается профильными консультантами в стране, где инвестор намерен получить гражданство. Тем не менее, помощь профильного юриста с экспертизой в МП может потребоваться для корректного перечисления суммы инвестиций за рубеж без нарушения валютного и налогового законодательства, а также подготовки комплекта документов, передаваемых на рассмотрение государственных органов
3
Политическое убежище и экстрадиция
В соответствии с Протоколом о статусе беженцев 1967 г. беженцем признается лицо, которое в силу обоснованных опасений стать жертвой преследований по признаку расы, вероисповедания, гражданства, принадлежности к определенной социальной группе или политических убеждений находится вне страны своей гражданской принадлежности и не может (или не желает) пользоваться защитой этой страны. На основании этого определения выстроено национальное законодательство о предоставлении политического убежища, как, например, ст.63 Конституции РФ или ст.16a Основного закона ФРГ. Как правило, для получения политического убежища необходимо доказать, что угроза преследований или пыток, исходящая от государства, гражданином которого является проситель убежища, является реальной и связанной с принадлежностью заявителя к определенной социальной группе. Перед въездом на территорию страны, где может быть предоставлено такое убежище, заявителю рекомендуется заранее проконсультироваться с профильным миграционным юристом, чтобы представить при въезде в стране убедительные доказательства существования угрозы со стороны своего государства.
Вопросы экстрадиции регулируются национальным законодательством и двусторонними договорами о выдаче (в том числе, основанными на Типовом договоре о выдаче, принятом резолюцией Генассамблеи ООН 45/116 от 14 декабря 1990 года). Многие государства выдают правонарушителей странам, где совершено преступление, если такое деяние признается преступлением в обоих государствах (например, ОАЭ выдают преступников России). При этом, многие государства, включая Россию, Австрию, Германию, Бразилию не выдают своих граждан другим государствам (оставляя при этом возможность наказать их за преступления, совершенные за рубежом). Кроме того, многие государства не выдают правонарушителей по политическим соображениям: так, России не выдают преступников Великобритания, Литва, Латвия, Эстония, Швеция, Япония и другие государства
4
Получение виз и работа с миграционными службами
Легальное пребывание на территории другого государства в большинстве случаев требует получения визы (если межнациональным соглашением между странами не установлен безвизовый режим). Выдаваемые визы относятся к одной из категорий: туристические, учебные, рабочие, деловые, гуманитарные и др. Соответственно, по каждому типу виз национальным законодательством к заявителю предъявляются определенные требования, например, в части дохода, квалификации, образования или семейного статуса заявителя. Выдача виз на некоторых территориях может быть урегулировано м/н соглашением – так, визы в большинство стран Европы выдаются в рамках Шенгенского соглашения, интегрированного в европейское право в виде Шенгенского законодательства Европейского союза. В рамках подготовки к выдаче визы участие юриста может потребоваться, если у заявителя есть обоснованные опасения в том, что в выдаче визы будет отказано: в этом случае квалифицированный специалист поможет заявителю с заполнением визовой анкеты таким образом, чтобы минимизировать риски отказа в связи с личностью заявителя
5
Сопровождение при переезде за границу
Переезд за границу связан с множеством вопросов – от получения необходимых разрешений на въезд и проживание (визы, вид на жительство) до уплаты налогов и приобретения недвижимости в стране назначения. Как правило, если переезд одновременно связан с перемещением значительных активов, то для его сопровождения привлекаются две команды юристов – в стране выезда и в стране назначения. Первая категория специалистов отвечает за отсутствие претензий налоговой службы, банков и иных уполномоченных органов к переводу денежных средств и иных ценностей за границу, а также уведомление об открытии иностранных компаний (если применимо). Юристы в стране назначения, в свою очередь, совершают все необходимые представительские и регистрационные действия, чтобы обеспечить легальность пребывания клиента на территории другой страны, а также оперативное открытие бизнеса и приобретение недвижимости и иного имущества

Почему выбирают нас для

  • Комплексное ведение — от анализа иностранной юрисдикции до оформления всей документации
  • Гарантия конфиденциальности: все материалы защищены соглашением о неразглашении (NDA)
  • Экспертиза в трансграничных сделках, контрактах и разрешении споров
  • Оказываем поддержку клиентам как в России, так и за рубежом
  • Выполняем подготовку документов, согласования с иностранными адвокатами и органами
  • Предлагаем точные решения, учитывая специфику законодательства разных стран
  • Более 90% клиентов выбирают удалённую работу — это быстро и эффективно
  • Добиваемся корректных решений, соблюдая нормы международного и местного права
  • Снижаем риски отказов, санкций и правовых последствий при выходе на новые рынки
  • Проверяем каждую деталь: договоры, регистрации, соглашения — всё под контролем

Специалист, проверивший статью:

Божор Михаил

генеральный директор, руководитель практики цифрового права

специализация: международное частное право (МГЮА), International Corporate & Commercial Law LLM (King's College London)

рекомендованный юрист Право-300 и ИД Коммерсантъ

Опубликовано:
19.05.2025

Международное семейное и наследственное право

Заключение и расторжение брака с иностранными гражданами

Брачно-семейные вопросы в МП регулируются двумя основными источниками: национальным законодательством (в части отношений с иностранным элементом) и соглашениями о правовой помощи по семейным делам. При заключении брака с гражданином другого государства достаточно важным становится вопрос, будет ли такой брак признаваться на территории страны каждого из супругов. От ответа на этот вопрос зависят, в том числе, алиментные обязательства и порядок раздела имущества в случае развода, а также возможность приобретения детьми, рожденными в таком браке гражданства
Так, в соответствии со ст.158 Семейного кодекса РФ, браки с участием граждан РФ, заключенные за пределами РФ, признаются действительными, если отсутствуют обстоятельства, препятствующие заключению брака. Сходные условия содержатся в ст.26 Минской конвенции о правовой помощи и правовых отношениях по гражданским, семейным и уголовным делам. Среди таких препятствующих обстоятельств, предусмотренных ст.14 Семейного кодекса РФ: наличие другого ранее не расторгнутого брака, близкие родственные связи, недееспособность одного из супругов
Аналогичным образом, согласно ст.160 Семейного кодекса РФ, на территории РФ признается расторжение брака с гражданином другой страны, совершенное за пределами территории РФ, при условии, что такое расторжение соответствует требованиям законодательства в государстве, где расторгнут брак. Такие же условия установлены ст.28 Минской конвенции. Соответственно, как заключение, так и расторжение брака с гражданином другой страны возможны и на территории РФ и за ее пределами, однако в каждом случае могут возникать юридические особенности, которые мы рассмотрим ниже

Раздел имущества и защита интересов в спорах

В случае, если брак расторгается российским судом по правилам Семейного кодекса РФ, иностранный элемент в таком деле заключается исключительно в иностранном гражданстве одного из супругов и не представляет собой значительной сложности для дела. В такой ситуации раздел общего имущества супругов производится по правилам, предусмотренным ст.38 Семейного кодекса РФ. Если же дело о разводе и разделе имущества находится в производстве зарубежного суда, то к подобному процессу нужно относиться со всей серьезностью – решение такого суда будет не только действовать на территории иного государства, то также может быть признано и принудительно исполняться на территории РФ
Как следствие, при рисках расторжения межнационального брака супругу, намеренному защитить свои имущественные интересы, необходимо заранее обратиться к юристу по семейному праву со специализацией в МП, чтобы заранее оценить возможный исход такого дела. В этой ситуации необходимо выбрать суд в наиболее выгодной для супруга юрисдикции, а также (если есть риски утраты имущества) заранее распорядиться имуществом таким образом, чтобы снизить риски его принудительного раздела. Напротив, если клиент в рамках развода намерен взыскать какую-то часть имущества у бывшего супруга, адвокат может запросить в компетентном суде принятие обеспечительных мер, чтобы избежать утраты такого имущества в процессе расторжения брака

Опека, усыновление и семейные вопросы в трансграничных делах

Трансграничное усыновление также всегда находится на стыке законодательства двух государств – страны изначального проживания ребенка и страны проживания его приемных родителей. Может применяться также м/н законодательство, включая Конвенции о защите детей и сотрудничестве в отношении иностранного усыновления (не ратифицирована РФ) и о защите детей и сотрудничестве в отношении иностранного усыновления (также не подписана РФ). Как следствие, при усыновлении ребенка-иностранца или установлении над ним опеки важна не только возможность его вывоза из страны проживания, но и признание факта усыновления (опекунства) в стране его приемных родителей (опекунов)
Само по себе транснациональное усыновление, как правило, подчиняется более жестким правилам, чем национальное. Так, согласно ст.124 Семейного кодекса РФ, усыновление детей гражданами других стран или лицами без гражданства допускается только в случаях, если не представляется возможным передать этих детей на воспитание в семьи граждан РФ либо на усыновление родственникам. Передача детей на усыновление иным лицам возможна не ранее 12 месяцев со дня поступления информации о таких детях в специализированный информационный банк. Кроме того, в соответствии с «Законом Димы Яковлева» (Федеральный закон от 28.12.2012 N 272-ФЗ) и ст.127 Семейного кодекса РФ, детей из РФ запрещается усыновлять гражданам США и государств, где разрешены однополые браки

Оформление наследства за границей

  • Как и в случае с брачно-семейными вопросами, наследование практически всегда регулируется национальным законодательством. Соглашения (например, Минская к-я) содержат отсылочные нормы: так, наследование движимого имущества осуществляется по законодательству государства, где наследодатель имел последнее место жительства, а наследование недвижимого имущества – по законодательству страны местонахождения такого имущества. Аналогичным образом распределяется и компетенция государственных органов, уполномоченных на рассмотрение дел о наследстве. Такие же условия содержатся в статье 1224 Гражданского кодекса РФ. Законодательство, применимое к наследованию, имеет значительную важность: согласно нему определяется круг наследников, порядок и сроки вступления в наследство, очередь наследования и др.
  • В случае, если наследство открывается за границей, необходимо уделять особое внимание срокам, в течение которых могут быть заявлены права на наследство – если эти сроки не соблюдены, имущество может считаться выморочным и перейти в собственность государства. Такой срок составляет, например, в России и Казахстане – 6 месяцев, в США – от 5 до 30 лет в зависимости от штата, а в Турции – 10 лет. Как следствие, в случае открытия наследства за рубежом, рекомендуется оперативно обращаться к профессионалам в области наследственного законодательства для фиксации прав на наследство и его получения с минимальными финансовыми и временными затратами

Решение конфликтов в международных семейных спорах

Семейные споры могут затрагивать вопросы расторжения брака, установления отцовства, раздела имущества, алиментных обязательств, а также места жительства детей. Такие споры зачастую связаны с параллельными процессами в судах нескольких государств, по которым могут быть вынесены противоположные решения. Как следствие, недостаточно участия юристов по семейным вопросам в судах только в своей юрисдикции – необходимо также отстаивать права клиента и за рубежом, так как зарубежное судебное решение также может повлиять на права и обязанности, особенно если речь идет о месте жительства детей. Так, в одном или обоих государствах, к которым принадлежат супруги (в том числе бывшие), может действовать Гаагская конвенция о гражданско-правовых аспектах международного похищения детей 1980 г., в рамках которой для вывоза ребенка за пределы государства может требоваться согласие другого супруга. Как следствие, еще до возможного перехода спора между супругами в официальную плоскость, желательно получить консультацию у специалиста с кросс-компетенциями в семейном праве и МП

Защита интеллектуальной собственности за рубежом

Регистрация товарных знаков, патентов и авторских прав в других странах

Товарные знаки и изобретения имеют ярко выраженную территориальность – права на них действуют только в тех государствах, где получен патент. Такие регистрационные действия подчиняются национальному законодательству: например, в России основным документом, регулирующим вопросы интеллектуальной собственности, является часть IV Гражданского кодекса РФ. Авторские права, при этом, действуют практически в каждом государстве независимо от какой-либо регистрации, а просто в силу факта создания произведения определенным лицом. При этом, незаконное копирование технологий и брендов, как правило, приводит к негативному экономическому эффекту – у изобретателей и правообладателей в этом случае снижается готовность инвестировать в новые разработки
Как следствие, в 19 и 20 веках были подписаны важные многосторонние документы в сфере интеллектуальной собственности – Парижская конвенция, Бернская конвенция, Договор ВОИС по авторскому праву, Мадридская конвенция и другие. В результате подписания этих соглашений стала возможной трансграничная регистрация товарных знаков, изобретений и промышленных образцов. Так, например, по Мадридской системе производится регистрация товарного знака через ВОИС сразу во всех странах-участниках Мадридской к-и на 10 лет, при условии оплаты необходимых пошлин, а заявление подается по единой форме. Аналогичным образом могут быть получены патенты на изобретения и иные объекты промышленной собственности в рамках действия Парижской к-и 1883 г.

Защита брендов и борьба с контрафактом

Как мы указали выше, международная регистрация товарных знаков возможна в рамках Мадридской системы с привлечением ВОИС. Регистрация, при этом, производится, в тех государствах (на территории тех государственных объединений), который указаны в заявке, поданной в ВОИС через национальное патентное ведомство или напрямую. Количество товарных знаков, которые может зарегистрировать один правообладатель – не ограничено. При этом, заявленное обозначение не должно:
Нарушать права третьих лиц
Содержать в себе официальные наименования и символы
Состоять только из слов, которые обозначают род деятельности
Вводить потребителей в заблуждение или нарушать общепринятые нормы морали
Использовать чужую интеллектуальную собственность
Воспроизводить зарегистрированные географические указания или наименования мест происхождения товаров (в государстве, где планируется использование товарного знака для обозначения однородных товаров)
Для подачи заявки требуется уплата пошлины в зависимости от заявленных стран правовой охраны и классов МКТУ (минимальная пошлина составляет 653 швейцарских франка). Срок формальной проверки заявки со стороны ВОИС составляет 1 месяц, в дальнейшем заявка рассылается в национальные патентные ведомства, где срок ее рассмотрения может составлять до 18 месяцев
Трансграничный аспект борьбы с контрафактной продукцией (изготовленной с нарушением прав на товарные знаки) предполагает работу непосредственно с нарушителями, судами и таможенными органами на территориях, где предположительно распространяется такая продукция. В случае, если нарушения зафиксированы на территории РФ, возможно изъятие контрафактной продукции (или запрет на ее реализацию) одновременно с взысканием штрафа в размере до 5 миллионов рублей на основании ст.1515 Гражданского кодекса РФ. Кроме того, возможно внесение товарного знака в Таможенный реестр объектов интеллектуальной собственности (ТРОИС), чтобы предотвратить попадание контрафакта на территорию РФ

Разрешение споров по интеллектуальной собственности

Споры по интеллектуальной собственности, как правило, носят национальный характер, так как объекты интеллектуальной собственности используются на определенной территории. Иностранный элемент в подобных спорах возникает в случае, если правообладателем или нарушителем является гражданин другого государства или зарубежная компания. Подобные споры разрешаются, как правило, в суде по местонахождению ответчика и по законодательству страны ответчика, так как между сторонами спора в большинстве случаев отсутствует контракт, определяющий подсудность и применимое законодательство. При этом, такой подход позволяет эффективно взыскивать компенсации за нарушение прав на интеллектуальную собственность, так как имущество и банковские счета ответчика находятся в той же стране, где и рассматривается дело
Важно также учитывать, что товарные знаки могут фигурировать в особой категории дел – доменных спорах о м/н доменах (.com, .net и подобных). Подобные споры в подавляющем большинстве случаев разрешаются не судами, а специальными арбитражными органами в рамках Единой политики разрешения доменных споров (Uniform Domain-Name Dispute-Resolution Policy, UDRP). Каждый обладатель домена и каждый регистратор доменных имен, которые имеют дело с подобными доменами, автоматически присоединяются к положениям UDRP. При этом, представительство в спорах о доменах также следует поручить профильному юристу с опытом в арбитражных спорах и МП – процедура разрешения спора сильно формализована и строится, в основном, на письменных доказательствах

Лицензионные соглашения и франчайзинг в международной практике

Контракты, на основании которых предоставляется лицензия на тот или иной объект интеллектуальной собственности, полностью подчиняются воле заключающих их сторон. Стороны вправе самостоятельно выбрать применимое право и подсудность по такой сделке, а также определить все остальные ее условия. При этом, если речь идет о товарных знаках или изобретениях, патенты на которые получены в различных государствах, может потребоваться регистрация передачи (предоставления) прав по лицензионному договору или договору франчайзинга в национальных патентных ведомствах. В этом случае целесообразно заранее обратиться к юристу в сфере интеллектуальной собственности для корректного составления контракта, отвечающего интересам обеих сторон, а также государственной регистрации прав по такой сделке в Роспатенте или зарубежном патентном ведомстве. Важно также учитывать налоговые аспекты, связанные с уплатой роялти по таким сделкам: сумма налогов, несмотря на применение СИДН, может быть существенной, а предоставление налоговых льгот может быть поставлено в зависимость от налогового резидентства получателя платежа. В такой ситуации, особенно если перечисляются роялти в крупной сумме, желательно привлечь налогового консультанта для анализа последствий сделки и ее структурирования

Санкционное право и ограничения

Правовые риски при ведении бизнеса в условиях санкций

Вопросы санкций стали актуальными для российских предпринимателей и зарубежных компаний, которые ведут бизнес в России, с 2014 года, однако в тот момент они затрагивали отдельных представителей крупного бизнеса и существенно не влияли на правовую действительность. Ситуация изменилась с 2022 года, когда в результате санкционного давления ЕС и США, а также контр-санкций РФ для российского бизнеса были созданы значительные препятствия по доступу на зарубежные рынки, а для иностранного – по работе с российскими контрагентами
Основными документами, регламентирующими санкции против РФ, российских граждан и организаций, являются:
Российские контрсанкции введены на основании множества указов Президента РФ, в том числе: от 01.03.2022 № 81, от 08.09.2022 № 618, от 05.08.2022 № 520, от 28.02.2022 № 79, от 05.03.2022 № 95, от 04.05.2022 N 254, от 05.07.2022 № 430, от 08.04.2024 г. № 244.
Нарушение санкций создает риски ответственности вплоть до уголовной: так, например, в соответствии с подразделом 1 раздела 18 Закона ФРГ о внешней торговле, нарушение нормативно-правовых актов Евросоюза, направленных на внедрение экономических санкций, включая запреты на поставку (передачу) товаров или услуг, наказывается тюремным заключением на срок от 3 месяцев до 5 лет. Согласно подразделу 1 раздела 19 Закона ФРГ о внешней торговле, нарушения, допущенные по неосторожности, могут повлечь административный штраф на сумму до 500 000 евро. В случае нарушения российских контрсанкций, виновные компании могут привлекать к ответственности за нарушение валютного законодательства согласно ст.15.25 КоАП РФ (штраф в размере до 40 процентов от суммы незаконной операции), либо признавать сделки с зарубежными компаниями противоречащими основам правопорядка, с обращением имущества, полученного по таким сделкам, в доход государства

Консультирование по международным санкциям и их обходу

Санкции накладывают значительные ограничения на бизнес: иностранные контрагенты отказываются заключать контракты, банки – проводить платежи, а таможенные органы – пропускать товары через границу. Как следствие, в условиях санкционного давления практически каждая сделка подлежит пристальному анализу юриста с санкционной специализацией
  • -!-
    Во-первых
    контрагенты по сделке проверяются на предмет указания их в санкционных списках – если записи о них обнаружены, то потребуется сформировать сложную структуру сделки с привлечением посредников
  • -!-
    Во-вторых
    проверяется сам предмет сделки на предмет наличия санкционных ограничений – он может быть скорректирован таким образом, чтобы сделка считалась «безопасной»
  • -!-
    В-третьих
    проводится анализ цепочки лиц (посредников), участвующих в сделке и оценивается вероятность отказа какого-либо из участников цепочки в передаче товара или денежных средств
Кроме того, в рамках санкционного консультирования проверяется возможность создания новых зарубежных компаний для продолжения работы в обычном режиме, а также сокрытия сведений о реальных владельцах (руководстве таких компаний). Если такая возможность найдена, то юристы со специализацией в корпоративном праве обеспечивают регистрацию компаний за рубежом, назначение лояльных директоров, а также маскировку совершаемых транзакций для снижения внимания банков и надзорных органов.

Замораживание активов и правовые последствия

Замораживание активов – это один из методов давления на государства, организации и граждан, находящихся под санкциями, причем заморожены в рамках санкционных ограничений могут быть активы любого лица, к которому применяются санкции.
Как правило, заморозка (запрет на операции с имуществом) происходит в случае, если гражданин или компания включены в особые санкционные списки:
1] Список лиц особых категорий и запрещённых лиц (Specially Designated Nationals And Blocked Persons List, SDN), действующий в США
2] «Черный список» организаций и граждан, утвержденный Регламентом Совета Европейского союза от 17 марта 2014 г. 269/2014
3] Сводный список объектов замораживания активов Управления по применению финансовых санкций Великобритании (OFSI Consolidated list of asset freeze targets)
Лицам, включенным в такие списки, могут предоставляться некоторые возможности по использованию их имущества (например, в целях лечения), однако большая часть операций с таким имуществом – запрещена. Важно также учитывать, что ограничения могут распространяться не только на лиц, прямо указанных в таких списках, но также на компании, в которых они владеют долей, составляющей более 50%, или входят в состав руководства. Соответственно, наиболее правильная стратегия в случае риска замораживания активов – заранее переоформить имущество и акции на третьих лиц, либо предпринять все меры для сокрытия информации о реальных собственниках. Если заморозка все же произошла, единственным методом возврата контроля над имуществом является подача профильным юристом иска в суд государства, которое ввело санкции, об исключении лица из санкционного списка

Стратегии защиты бизнеса от санкционных рисков

В случае, если компания оценивает риски попасть под санкционные ограничения как средние или высокие, необходимо заранее предпринимать меры по защите активов и бизнес-операций. Так, например, российским законодательством (Постановления Правительства РФ от 06.06.2019 № 729, от 16.09.2022 №1625) для компаний, которые связаны с подсанкционными лицами, предусмотрена возможность сокрытия в ЕГРЮЛ сведений об их собственниках (участниках, акционерах) и руководстве, а также ограничения доступа к бухгалтерской отчетности, чтобы избежать распространения прямых санкций и на такие компании
Кроме того, иностранным холдинговым компаниям с российскими корнями следует рассмотреть возможность редомициляции – изменения личного закона на российский, с созданием новой международной компании в специальном административном районе (Калининградская область, Приморский край). В этом случае все активы (включая доли в дочерних обществах), ранее оформленные на зарубежную компанию, будут считаться активами российской компании. Иностранная компания в таком случае подлежит ликвидации
Наконец, если компания осуществляет деятельность, запрещенную санкциями со стороны ЕС и США, необходимо крайне внимательно проверять условия сделок, заключаемых с зарубежными контрагентами. Во-первых, в этом случае необходимо удлинять цепочку сделок, чтобы скрыть конечного получателя товара или услуги. Во-вторых, в самих условиях сделки, если она совершается с компанией из потенциально недружественного государства, не должны прямо фигурировать товары или услуги, операции с которыми ограничены в рамках санкционного режима

Работа с организациями по отмене санкций

В полной мере транснациональными являются санкции, введенные по инициативе Совета Безопасности ООН, однако отмена подобных санкций на практике невозможна, пока не будут устранены обстоятельства, в связи с которыми санкции были введены. Если же рассматривать санкции, введенные по инициативе США, Европейского союза или Великобритании, то работа по отмене таких санкций должна вестись напрямую с административными и судебными органами в таких юрисдикциях. Как правило, для успешной отмены санкций необходимо доказать, что деятельность подсанкционного лица никак не связана с действиями государства, в связи с которыми введены санкции. Кроме того, важным доказательством при отмене санкций будет факт отсутствия у лица существенного имущества на территории страны, находящейся под санкциями. При этом, в любом случае отмена санкций подразумевает привлечение профильных юристов с санкционной специализацией в стране, где введены санкции

Поддержка юридической фирмы в международных вопросах

Комплексноесопровождение деятельности
В случае, если бизнес в значительной степени ориентирован на сделки с иностранными контрагентами, то целесообразно привлечение профильной фирмы для постоянного правового сопровождения. В рамках такого обслуживания специалисты решают все вопросы, которые стоят перед компанией, в том числе: составление, проверка и согласование ВЭД-контрактов, создание и поддержание деятельности иностранных компаний, выстраивание наиболее комфортной корпоративной и налоговой структуры, трансграничная регистрация интеллектуальной собственности, санкционное консультирование и другие вопросы. При выборе подрядчика для работы с юридическими вопросами важно учитывать опыт работы такой фирмы с межнациональными транзакциями, наличие в штате необходимых специалистов, а также готовность реагировать на запросы клиента в короткие сроки и искать неординарные пути решения проблем
Представительство интересов клиентов за рубежом
Зачастую возникают ситуации, когда клиенту требуется взаимодействие с контрагентами за рубежом или участие в судебных процессах. В первом случае целесообразно привлечение адвокатов из России, которые одновременно обладают информацией о сфере деятельности и целях клиента, и при этом также опытом работы с иностранными организациями. Так, например, юрист с опытом в досудебном урегулировании споров может составить претензию в адрес контрагента, которая будет считаться действительной по иностранному законодательству, и на которую с высокой вероятностью будет получен ответ. Во втором случае, когда спор уже передается на рассмотрение суда, целесообразно привлекать местных судебных юристов, которые обладают необходимым статусом и знанием локального законодательства. В этом случае российская юридическая фирма может помочь с подбором квалифицированных иностранных специалистов, контролировать их действия и оперативно предоставлять по их запросам недостающую информацию
Взаимодействие с организациями и иностранными государственными органами
Взаимодействие с органами иностранного государства может потребоваться в любой ситуации, когда организация заключает сделки с иностранным элементом или регистрирует дочерние компании за рубежом. Если речь идет о сделке с иностранным контрагентом, то взаимодействие может осуществляться с зарубежными таможенными и налоговыми органами, если по их запросам должна предоставляться информация о сделке. Если речь идет о регистрации иностранных компаний или сделкам с долями (акциями) в них, то в этом случае может потребоваться взаимодействие с регистратором компаний и держателями реестра акционеров. В обоих случаях, как правило, российские юристы собирают необходимую информацию и привлекают исполнителей со знаниями местного законодательства: это позволяет оперативно и с минимальными затратами урегулировать вопросы, возникшие у зарубежных государственных органов. При этом, граждане и бизнес достаточно редко взаимодействуют с междправительственными организациями: на практике в большинстве случаев такая потребность возникает при обращении в Европейский суд по правам человека и трансграничной регистрации товарного знака в ВОИС
Разработка стратегий защиты бизнеса в международной среде
Защита в трансграничном пространстве может потребоваться бизнесу в трех случаях. Во-первых, в ситуациях, когда требуется предъявить иск в иностранный суд или арбитражный орган, либо, наоборот, защититься от поданного иска в рамках судебного спора. Во-вторых, если необходимо защитить интеллектуальную собственность компании (товарные знаки, изобретения, полезные модели, промышленные образцы) не только в своем государстве, но также при работе за рубежом. И, в третьих, если требуется создать корпоративную структуру (с участием иностранных компаний), устойчивую к санкционным ограничениям или требованиям со стороны государственных органов. Во всех указанных случаях разработать схему работы в трансграничной среде и решить большую часть вопросов могут решить российские юристы со специализацией в МП, а для решения технических вопросов могут быть привлечены зарубежные эксперты с необходимым статусом и знаниями иностранного законодательства
Оптимизация правового статуса компании или физического лица
Группа компаний состоит из организаций, каждая из которых обладает собственным корпоративным и налоговым статусом, а физические лица, в свою очередь, могут являться налоговыми и валютными резидентами различных государств. Если такие организации и граждане ведут свою деятельность в нескольких государствах, полномочия государственных органов (отечественных и иностранных) могут пересекаться, что приводит к излишнему регулированию и двойному налогообложению. В случае возникновения подобных проблем желательно обратиться к юристу по МП: такой специалист сможет оценить существующую корпоративную структуру, предложить необходимые меры по реорганизации, а в случае работы с физическими лицами – проверить целесообразность текущего налогового резидентства и предоставить информацию о плюсах и минусах его изменения. Своевременное обращение к специалисту позволяет значительно сэкономить на налоговых платежах и сохранить устойчивость трансграничного бизнеса

Кейсы успешной юридической поддержки в проектах

Редомициляция крупного сервиса онлайн-здравоохранения
В рамках санкций со стороны недружественных государств под угрозой находилось корпоративное управление в группе компаний в связи с регистрацией одной из холдинговых компаний на территории Республики Кипр. Предварительно были проанализированы корпоративные документы кипрской компании и локальное законодательство, а также подготовлены проекты необходимых корпоративных решений. После принятия необходимых решений на уровне акционеров кипрской компании, мы в сжатые сроки подготовили необходимые документы (включая устав вновь создаваемой международной компании) и обратились в Корпорацию развития Калининградской области. В результате успешной редомициляции кипрской компании на территорию специального административного района сохранено корпоративное управление и возвращена возможность выплаты дивидендов акционерам
Решение санкционных вопросов известного бизнес-тренера
Клиент, гражданин ФРГ, является известным в РФ и за рубежом бизнес-тренером, основателем и инвестором более 150 международных компаний. В связи с введением начиная с 2022 года со стороны США и Евросоюза санкций, граждане Евросоюза ограничены во взаимодействии с российскими компаниями, в том числе, в части оказания консалтинговых рекламных услуг. В качестве косвенного нарушения санкций рассматривается также руководство российскими компаниями, оказывающими услуги в такой сфере. В целях устранения опасений клиента проанализированы санкционные регламенты США, ЕС и Великобритании, клиенту предложены рекомендации по снижению санкционных рисков за счет изменения корпоративной структуры и использования "разрешенных" формулировок в заключаемых договорах оказания услуг. В результате работы юристов клиент больше не находится под рисков привлечения к ответственности за нарушение санкций
Секьюритизация с помощью компании в Люксембурге
У клиента (крупного строительного предприятия) встал вопрос привлечении финансирования в размере нескольких десятков миллионов евро на зарубежном рынке. В рамках решения вопроса был предложен механизм, подразумевающий создание иностранной компании в выгодной налоговой юрисдикции и привлечения инвестиций с помощью секьюритизации (выпуска облигаций, обеспеченных активами заемщика). В результате работы адвокатов зарегистрирована компания в низконалоговой юрисдикции, не являющейся в прямом смысле офшором, подготовлен набор документов для выпуска облигаций и обеспечено, с привлечением иностранных подрядчиков, размещение облигаций с последующим финансированием клиента

Нашим юристам доверяют компании

Мы выступаем экспертами в СМИ

Специалисты

Статьи и аналитика

Отзывы
Отзывы о компании в Google
Рейтинг 5.0 ★★★★★
Отзывы о компании на Yandex
Рейтинг 5.0 ★★★★★
Отзывы о компании на 2GIS
Рейтинг 4.9 ★★★★★

Записаться на консультацию к юристу

Нажимая кнопку «Отправить», вы даете согласие на обработку персональных данных в соответствии с политикой обработки персональных данных