Арбитражный управляющий

Статус, требования, лицензирование и СРО – для членства в СРО требуется, чтобы было высшее образование (будь то экономическое, юридическое или экологическое, на практике считается, что необходимы более чёткие критерии (как это сделано в КНР)), стаж работы руководителем не менее 1 года и помощником не менее 2 лет, без судимости, дисквалификации, факта исключения из СРО в течение 3 лет. Также необходимо сдать теоретический экзамен и заключить договор страхования ответственности (ст. 24.1 Закона). Если же АУ в течение членства не будет соответствовать критериям, то он подлежит исключению в течение месяца. Если физическое лицо станет индивидуальным предпринимателем, то арбитражный суд может всё равно назначить его в проект (абз. 3 п. 1 ст. 20 Закона), хотя с 2011 года Конституционный Суд РФ перестал относить его деятельность к предпринимательской (внесены изменения Федеральным законом от 03.12.2008 № 296-ФЗ)

Обязанности в различных стадиях банкротства: судами презюмируются познания в сфере юриспруденции, делопроизводства, торгов, менеджмента, оценочной деятельности, экономики, а также прогнозирования восстановления платёжеспособности. Важно учитывать, что не всегда инициатива может поддерживаться со стороны контрагентов (к примеру, решил попытаться взыскать убытки, в итоге суд отказал, а уплачен большой размер госпошлины). В качестве обязанностей предписываются инвентаризация и последующее выявление имущества, анализ стоимости активов, выявление незаконных операций, сделок, представление интересов должника, предоставление информации о текущем ходе дел и дальнейших шагах, проведение собрания кредиторов

АУ обязан после проведения торгов и получения дохода рассчитать налог на прибыль и подать декларацию без утверждения судебной резолюцией (Определение ВС РФ от 29.06.2023 № 310-ЭС19-11382(2)).
За невыполнение своих обязанностей предусмотрены гражданская (убытки, но достаточно трудно взыскать, в доктрине предлагают обязательное проведение экспертизы), административная (предупреждение, дисквалификация), уголовная (мошенничество, преднамеренное, фиктивное банкротство, растрата) и дисциплинарная (предписание, предупреждение, штраф, исключение из СРО) виды ответственности. В случае с административной ответственностью зачастую прекращают производство ввиду малозначительности и ограничиваются устным замечанием, а основанием для привлечения являются подделка или непередача документации, сокрытие активов, недобросовестное поведение в пользу одного из контрагентов и др. Что касается исключения из СРО, то это исключительная мера, которая применяется при существенных нарушениях, поскольку она препятствует дальнейшему осуществлению деятельности в рамках данного статуса (Определение ВС РФ от 16.04.2021 № 301-ЭС21-4106).

Кто и как может инициировать назначение: раньше согласно закону 1998 года кандидатуры назначались исключительно судом, однако это подвергалось критике, и в закон 2002 года внесены изменения в пользу СРО, а затем (после критики) в 2008 году – в пользу контрагентов. Должник также может в случае подачи заявления указать на СРО или конкретную кандидатуру (ст. ст. 39, 41). В настоящее время при подаче заявлений со стороны ФНС действует балльная система (Постановление Правительства РФ от 22.05.2024 № 634), которую уже пытались оспорить как некорректную (Дело № АКПИ25-147 ВС РФ). Это - экспериментальный режим, который ведёт к введению Регистра, формируемого ВС РФ с целью обеспечения независимости и добросовестности кандидатур

Организация торгов по реализации активов: проводится в три этапа: первые и вторые торги, затем публичного предложения (в несколько этапов на понижение). Далее сопровождается согласование условий и заключение договора купли-продажи, и передача актива, а также защита торгов и сделки в случае их оспаривания в судебном порядке. Торги проводятся через электронные площадки либо самостоятельно, все сведения публикуются на Федресурсе

1] Составление отчётов для арбитражного суда: в зависимости от процедуры число таких отчётов может варьироваться. Тем не менее, эта техническая деятельность требует включения положений о реестре требований, совершённых действиях (откуда истребовано и какие ответы получены, какие расходы были понесены, результаты оспаривания сделок и др.)
2] Оценка признаков фиктивного или преднамеренного банкротства: в целях предупреждения рисков привлечения к уголовной ответственности устанавливаются факты намеренного увеличения пассивов за счёт искусственной задолженности либо занижения стоимости основных средств, запасов. На практике таких составов немного, больше фактов привлечения к ответственности по ст. 159 УК РФ (Мошенничество)
3] Анализ платежеспособности и структуры долгов: необходимо установить причины несостоятельности, когда возникли (дата объективного банкротства), было ли влияние внешних факторов, какова была основная деятельность. Отметим активное применение коэффициентов (рентабельности, ликвидности). В последнее время стали всё чаще обращать внимание на необходимость учёта активов группы компаний (если долг возник у группы перед банком, что является предпринимательской практикой). После анализируются оборотно-сальдовые ведомости на предмет структуры задолженностей. Всё это будет применяться в отчётности, при оспаривании сделок и при субсидиарной ответственности

Инициация судебных процессов по оспариванию сделок: в течение года с момента введения процедуры конкурсного производства (или реализации имущества) или внешнего управления возникает необходимость оспаривания сделок по специальным (ст. ст. 61.2, 61.3) и общим основаниям (ст. 10, 168, 170 ГК РФ). Следует отметить, что оспаривать можно не только договора, контракты, соглашения, но цепочки сделок, а также банковских платежи. Тем не менее, встаёт вопрос относительно обязанности предоставления контрагентами документов: в одном случае суд истребовал у тридцати лизинговых компаний договоры (Постановление 18 ААС от 28.08.2020 № 18АП-4788/2020 по делу № 18АП-4788/2020), а в другом случае суд отказал, указывая на отсутствие возможности у конкурсного получать документы у неограниченного круга лиц (Постановление АС Поволжского округа от 28.12.2020 № Ф06-68144/2020 по делу № А55-21775/2018)
Возврат имущества или денежных средств в конкурсную массу: это возможно путём исполнительного производства в отношении ответчиков. Сложность заключается в поиске имущества через судебных приставов-исполнителей, поскольку данный институт не является оперативным с точки зрения взыскания долга или возврата имущества
Борьба с выводом активов: с учётом высокого уровня невыплаты долгов оспаривание сделок выступает одним из основных способов пополнения конкурсной массы. Пока на данный момент менталитет сформирован на скорейшее списание долга, чем на постепенное исполнение обязательств путём реструктуризации. Так что данный способ преследует цель борьбы с выводом из конкурсной массы активов

Подготовка имущества к реализации: вначале в рамках инвентаризации выясняется, какие есть активы и на каком основании они у должника, затем стоимость оценивается либо самостоятельно, либо через оценщика (кредиторы с 2% требований в реестре могут адресовать такое требование АУ). В качестве приготовлений здесь следует отметить сбор правоустанавливающих документов, проверку на предмет возможного оспаривания, наличия обременений

Подготовка заключений, отчётов, планов: сложность работы заключается в большом объёме различной документации, вследствие этого а/у в одиночку приходится очень трудно действовать. Для этого он нанимает помощников, что увеличивает его требования по вознаграждению, ведь для качественных услуг требуется их своевременность, точность и актуальность

Обмен информацией с ФНС, СФР, Росреестром: посредством прямых запросов на предмет наличия банковских счетов, выписок, сведений о недвижимом имуществе, зарегистрированных обременениях (залог), выплаченных налогах и сборах, были ли налоговые проверки и др. Проблема заключается в том, что нет доступа к межведомственному взаимодействию, вследствие чего приходится вручную направлять запросы и ожидать ответа в порядке 59-ФЗ либо истребовать в судебном порядке согласно п. 5 ст. 66 АПК РФ

1] Инициирование и сопровождение соответствующих исков: подача такого заявления возможна при исчерпывании всех возможных способов пополнения конкурсной массы (инвентаризация имущества, взыскание дебиторской задолженности, возражения на признание долга по требованиям, оспаривание сделок, проведение торгов и заключение договоров купли-продажи, исключение из реестра требований по новым или вновь открывшимся обстоятельствам). Заявление может быть подано а/у, кредитором, представителем работников (работниками или бывшими работниками, перед которыми есть долг) или уполномоченным органом

Анализ финансового положения гражданина: посредством запросов, анализа документов, истребования банковских выписок, сведений из Росреестра, ГИБДД и др. Ранее законопроектом № 792949-7 при внедрении внесудебной процедуры предлагалось расширить полномочия в части удостоверения факта несостоятельности, определения обоснованности заявленных требований с целью повышения доступности граждан к институту

Установленные законом выплаты: это ежемесячные выплаты за счёт должника, которые ранее были определены ст. 26 Закона (не менее чем 10 000 рублей по договорённости с участниками процесса), а сейчас ст.20.6 (от 15 000 до 45 000 рублей). Неоднократно поднимался вопрос индексации данных сумм, поскольку с 2008 года она не производилась (в настоящее время на рассмотрении в Государственной Думе находится законопроект об увеличении пороговых значений (В ГД подготовили законопроект об индексации премий арбитражных управляющих). Тем не менее, законом не запрещено установление своего размера вознаграждения. Фиксированная сумма может быть увеличена, если будет доказано увеличение объёма работ (многочисленные обособленные споры, принятие активных мер в отсутствие документов, значительное число разногласий, подача документов на регистрацию недвижимого имущества). До 2021 года была возможность увеличения с учётом изменения индекса потребительских цен на основании ст. 3 Отраслевого соглашения в сфере несостоятельности и финансового оздоровления (Определение АС ГМ от 09.07.2020 по делу № А40-227434/2017), однако в настоящее время положительная практика была пресечена ВС РФ (Обзор суд. практики № 3 (2021), утв. Президиумом ВС РФ от 10.11.2021)